СПЕЦИФИКА БЕЛОРУССКОГО ЛИЗИНГА

В Беларуси сохраняется устойчивое поступательное развитие лизинговой отрасли. На этом фоне Национальный банк Республики Беларусь рассматривает вопрос о росте требований к организациям, занимающимся лизингом для физических лиц.

— Есть знаковый результат — впервые общий объем нового бизнеса в лизинговой отрасли преодолел планку в миллиард евро. Еще одна особенность — потребительский лизинг занял 17% общей стоимости заключенных договоров. Видимо, мы достигли состояния «взросления» и в этом сегменте, — резюмировал председатель совета Ассоциации лизингодателей Беларуси Андрей Кочергин на традиционной апрельской встрече по случаю подведения итогов работы и оглашения годового рейтинга лизинговых организаций.

СПРАВКА

По состоянию на 1 апреля 2019 года лизинговые операции в Республике Беларусь осуществляли 99 специализированных лизинговых организаций и многочисленные банки.

Итоги

По словам директора Ассоциации лизингодателей Беларуси Сергея Шимановича, претерпела изменение структура договоров по предметам лизинга. Здания и сооружения в качестве предметов лизинга стали использоваться чаще, их доля увеличилась с 4% в 2017 году до 6,8% в 2018-м. Интерес к таким предметам лизинга, как машины и оборудование, практически не изменился — 38,8% и 36,4% соответственно, что говорит о сохраняющемся высоком спросе на инвестиции в различных отраслях промышленности. Немного увеличилась доля транспортных средств — с 42,2% в 2017 году до 45,2% в 2018-м.

По результатам рейтинговых исследований рассчитаны коэффициенты монополизации рынка, показавшие, что рынок лизинга Республики Беларусь относится к умеренно концентрированным.

В рамках исследований проведен анализ оценки лизинговыми организациями своей деловой активности и факторов, отрицательно повлиявших на их деятельность в отчетном году. Большинство компаний оценили спрос на лизинговую деятельность, конкурентоспособность и экономическое состояние лизинговой организации как средние. Из факторов, отрицательно повлиявших на деятельность лизинговых организаций в прошлом году, участники рынка отметили (по шкале от 1 до 5) сложности при получении кредитов (3,47), высокую стоимость кредитных ресурсов (3,40), недостаточный объем ресурсной базы (3,35) и большие инвестиционные риски (3,24).

Соседи

А вот российская лизинговая отрасль стоит на перепутье.

— Сегодня мы учимся у вас, — сообщил присутствующий на торжественном собрании белорусских коллег председатель комитета ТПП Российской Федерации по финансовым рынкам и кредитным организациям Владимир Гамза. — У нас много мнений, куда двигаться дальше. Мы поняли, что сильно отстали в этом вопросе от лизинговой отрасли Беларуси.

Говоря о формировании единого рынка лизинговых услуг в рамках Союзного договора, директор НП «Лизинговый союз», председатель подкомитета ТПП Российской Федерации по лизингу Евгений Царев отметил, что существуют аспекты, связанные прежде всего с гармонизацией нормативных баз.

— С одной стороны, объемы российского лизинга достигли значительных высот, с другой — лизинговая отрасль Беларуси опередила российскую в развитии нормативной базы, — подчеркнул Евгений Царев. — Мы многое будем брать у вас.

Особенности законодательства

уточнил, что в нашей стране совокупный лизинговый портфель на 1 января составил 4,2 млрд рублей, увеличившись за год на 50%. Самый главный показатель — проникновение лизинга в экономику — достиг 2,79% к ВВП. Новый бизнес составил 3,4 млрд рублей. Прирост очень серьезный — почти 1,5 млрд рублей, или 50% за год. Объем новых договоров увеличился за 2018 год на 61,8% , или на 1,3 млрд рублей.

— Год от года рос объем новых договоров, заключенных с физлицами. Однако похоже, что динамика по договорам лизинга с физическими лицами достигла своего пика. Предполагается, что уже в 2019 году рост договоров лизинга с физлицами окажется не таким значительным. Пришло относительное насыщение этого рынка, — сказал представитель главного банка страны.

По его словам, Национальный банк, регулируя развитие лизинга, прежде всего стремится повысить его эффективность как финансового инструмента и стимулировать рост отдельных «отстающих» направлений, в частности лизинг физических лиц и лизинг жилых помещений. В 2017 году принят Указ Президента Республики Беларусь № 109, в котором комплексно урегулированы вопросы лизинга жилых помещений. В результате количество лизинговых организаций, занимающихся лизингом жилых помещений, возросло с одной до трех, а количество договоров лизинга с жилыми помещениями увеличилось в четыре раза. Так, объем договоров лизингового портфеля с жилыми помещениями составил 84,3 млн рублей.

Национальный банк обеспечивал также снижение рисков, связанных с этим видом деятельности, для всех участников: и потребителей, и лизинговых организаций. Например, принято постановление правления Национального банка Республики Беларусь № 417 «О внесении изменений и дополнений в правила осуществления лизинговой деятельности», которое упростило порядок передачи в собственность предмета лизинга лизингополучателю в одностороннем порядке. Для защиты прав потребителей Нацбанк определил требования по информированию граждан о начисленных суммах неустоек, а также предусмотрел расчеты в случае утраты или повреждения застрахованного предмета лизинга.

При участии Национального банка и представителей лизинговой отрасли в 2018 году внесены изменения в Налоговый кодекс Республики Беларусь, в том числе касающиеся частичной отмены подоходного налога с дохода физических лиц, который взимается с оборота по операциям с облигациями. Например, если физлицо или лизинговая организация приобретают облигации, то эти обороты частично освобождаются от подоходного налога. Внесены также изменения о признании доходов лизинговых организаций по факту уплаты, а не начисления поступлений по штрафам-пеням.

Принят также Национальный стандарт бухгалтерского учета и отчетности «Финансовая аренда (лизинг)».

— К стандарту есть отдельные вопросы, но необходимо отметить, что после долгих лет обсуждения он наконец-то принят. В нем освещены детали, в частности по бухучету перенайма предмета лизинга. Поэтому в стандарте есть положительные моменты, — подчеркнул Александр Дедков.

Несмотря на то, что с 2018 года лизинговые организации признаны субъектами кредитных историй и обязаны представлять кредитные отчеты, не все организации об этом помнят и считают необходимым исполнять.

В этом году на законодательном уровне решена проблема, связанная с получением согласия на запрос кредитных историй под личную подпись. 18 апреля 2019 года принят Указ Президента Республики Беларусь № 148 «О цифровых банковских технологиях». Он предусматривает участие лизинговых организаций в системе межбанковской идентификации, поскольку распространяется на всех, кто осуществляет финансовые операции.

Разумеется, развитие подразумевает преодоление определенных преград. С точки зрения представителя Национального банка, большинство проблем связано с лизингом для физических лиц:

— Речь идет о ситуации, когда отдельные лизинговые организации начисляют штрафы и пени в огромных размерах. Например, независимо от суммы просрочки, даже когда человек должен всего одну копейку, пеня составляет 3—5 рублей в день. Естественно, что возникают жалобы. Это не прямое нарушение законодательства, но в рамках защиты прав потребителей в Национальном банке рассматривали обращения граждан и направляли предписания лизинговым организациям.

Кроме того, в связи с ростом лизинга для физлиц новая отрасль уже оказывает значительное влияние на финансовый сектор. Вместе с тем к лизинговым организациям сегодня не предъявляют такие повышенные требования финансовой устойчивости, как к банкам и небанковским кредитным организациям. Руководство главного банка страны проанализировало эту ситуацию и с учетом всех особенностей лизинга сейчас рассматривает вопрос о росте требований к лизинговым организациям, занимающимся лизингом для физических лиц.

Сегодня разрабатываются изменения в Указ Президента Республики Беларусь от 25 февраля 2014 года № 99 «О вопросах регулирования лизинговой деятельности». Предполагается, что для мелких финансовых организаций ограничат заключение договоров лизинга с физическими лицами. Планируется запретить возвратный лизинг с физическими лицами, за исключением лизинга транспортных средств и жилых помещений. Предлагается определить дифференциальный минимальный размер уставного фонда для лизинговых организаций, работающих с физлицами, и установить требования к руководителям, в том числе обязать их проходить аттестацию. Будут также законодательно предусмотрены полномочия Национального банка по определению требований к формированию риск-менеджмента в лизинговых организациях.

— Рассматриваются довольно жесткие меры по ограничению доступа на рынок лизинга недобросовестных участников. Соответственно, будут повышаться требования к лизинговым организациям и расширяться полномочия Национального банка в сфере регулирования, — сообщил Александр Дедков. — Дело в том, что выявлены ситуации, когда микрофинансовые организации, которые раньше предоставляли займы до зарплаты, плавно перетекли в лизинг. Они предоставляют те же займы, но заключают договоры лизинга. В связи с этим возникает большое число жалоб. Национальный банк призывал действовать добросовестно, но, к сожалению, нас не услышали. Надеюсь, что все планируемые меры будут только способствовать развитию лизинга.

Какова реакция руководителей лизинговых организаций? По словам Сергея Шимановича, в рамках рабочей группы Ассоциация лизингодателей Беларуси оперативно консолидирует предложения и работает над проектом документа, чтобы затем с Национальным банком согласовать все спорные моменты.

ФОТО Дарья Хачирашвили, Ассоциация лизингодателей Беларуси